“旱澇不均”不能全怪銀行

當(dāng)前，我國銀行信貸市場確實存在著對大企業(yè)、壟斷企業(yè)信貸供給比較充分、而且利率還比較優(yōu)惠的“壘大戶”現(xiàn)象；而中小企業(yè)融資卻一直是老大難問題，無論是流動性短缺時期還是流動性過剩時期，中小企業(yè)始終感到融資難。
　　社會上對銀行“服務(wù)不到位”的責(zé)怪之聲不絕于耳。但筆者認(rèn)為，信貸市場“旱澇不均”現(xiàn)象之所以能長期存在，一定有其內(nèi)在原因。所以，不能一味責(zé)怪銀行，應(yīng)多管齊下，綜合治理。
　　我們知道，商業(yè)銀行作為企業(yè)，其經(jīng)營原則就是追求資產(chǎn)的安全性、流動性和盈利性。為此，銀行就必然嫌貧愛富。這里的貧和富不單單是指貧窮落后和富有發(fā)達(dá)，更重要的是指誠實守信的程度?；诖耍覀冋J(rèn)為造成銀行信貸“壘大戶”現(xiàn)象的原因主要有三個方面：一是年初信貸投放量大，為搶占市場份額希望快速放款，首先會選擇大項目。為抑制通脹，央行不斷提高存款準(zhǔn)備金率和基準(zhǔn)利率，各家銀行必須盡早把錢大量放出去才能維持贏利水平，各級政府的大項目以及大企業(yè)的項目自然受到青睞。二是政府近年來財政實力增強，連續(xù)多年以每年10%~20%增長。在此情況下把錢貸給政府和大企業(yè)，在政治上沒有風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險也要小得多。三是央企以及國有壟斷企業(yè)具有更大吸引力，這一優(yōu)勢主要取決于國有企業(yè)背后的政府信用支撐。
　　銀行對中小企業(yè)貸款缺乏積極性。首先，中小企業(yè)資金實力薄弱、規(guī)模小、能作為貸款抵押的資產(chǎn)少，同時受自身條件的限制無法找到規(guī)模較大的企業(yè)為其擔(dān)保。其次，部分中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)落后、產(chǎn)品技術(shù)含量低、高負(fù)債經(jīng)營、效益差，銀行從自身利益出發(fā)，不愿也不敢支持。再次，向中小企業(yè)貸款風(fēng)險大。由于中小企業(yè)的信息不對稱，在貸款行為中，銀行作為貸款人，只能通過財務(wù)會計報表了解企業(yè)的部分相關(guān)狀況。企業(yè)為了獲得貸款，往往會在一定程度上夸大自己的優(yōu)點，縮小甚至掩蓋自己的缺點，其披露信息的全面性和真實性相對較差。另外，中小企業(yè)貸款沒有規(guī)模效應(yīng)，影響了銀行向中小企業(yè)貸款的積極性。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，不會將中小企業(yè)作為首選對象，只有在國家強制或受到某些條件的限制而不能向大企業(yè)、大項目貸款時，才會選擇中小企業(yè)。
　　由此可見，當(dāng)前中小企業(yè)所面臨的“錢荒”，其背后折射出銀行信貸機制的某些頑疾，但從上述分析看，也不能不認(rèn)為其具有一定的合理性。盡管近些年來監(jiān)管部門出臺了多項為中小企業(yè)提供優(yōu)惠的貸款政策，但銀行“壘大戶”的觀念仍根深蒂固。那么，要徹底扭轉(zhuǎn)這種局面，當(dāng)下還需要付出許多艱苦的努力。
　　就中小企業(yè)而言，要制定質(zhì)量工作目標(biāo)和不斷改進的措施。同時，中小企業(yè)應(yīng)從多角度出發(fā)，增強企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率。更重要的是，應(yīng)建立以成本效益為中心，以規(guī)?？刂坪惋L(fēng)險防范為準(zhǔn)則，以財務(wù)會計、管理會計、成本會計等財務(wù)理論應(yīng)用為基礎(chǔ)的現(xiàn)代財務(wù)管理體系，提高財務(wù)透明度和財務(wù)信息的真實性。
　　就地方政府而言，應(yīng)積極幫助企業(yè)提高內(nèi)在素質(zhì)。一是相關(guān)部門要進一步強化對中小企業(yè)發(fā)展的研究、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)，幫助其駕馭市場，杜絕和減少發(fā)展的盲目性和無序化；二是引導(dǎo)和幫助中小企業(yè)全面提高企業(yè)素質(zhì)；三是探索建立和完善企業(yè)信用評價體系和管理、查詢系統(tǒng)，并建立相應(yīng)的褒貶抑揚機制，形成講誠信、重信用的市場環(huán)境。